資金帳務

8.1 銀行存提款 原始說明 ↗

資金帳務 › 銀行存提款

你把現金拿去銀行存進戶頭，或從戶頭領錢出來，錢只是從「口袋」換到「戶頭」（或反過來），公司的總錢數沒有變。在這裡記一筆，現金和銀行的餘額就會一起調整。

去銀行存款、提款後，要把異動的資料建立在這個作業，這樣銀行餘額才會和實際相符；建立存款及提款時，也會自動調整現金餘額，不用再費時自己調整現金。

• 存款：銀行增加、現金減少
• 提款：銀行減少、現金增加
• 銀行收支表、銀行彙總表、現金收支表

一、存款

拿公司的現金到銀行存錢後，要建立【銀行存提款】的【存款】單。

1. 按【新增】。
2. 【銀行帳號】：選擇要把現金存進去的那個帳號。如果沒有符合的銀行，可以按【+】直接新增，或到「公用設定－銀行帳號」中建立。
3. 【日期】：去存款的日期。
4. 【金額】：用預設的「存款」就可以，輸入存入的金額。
5. 【手續費】：可以選「帳戶扣款」或「現金」，輸入手續費發生的金額。如果選「帳戶扣款」，會影響【銀行收支表】及【銀行彙總表】，產生手續費、扣除這筆手續費金額；如果是「付現」，則【現金收支表】會被扣款。
6. 【儲存】：輸入完成記得要存檔喔！

二、提款

從公司的銀行戶頭領現金出來，銀行帳減少、現金增加，要建立【提款】單。和【存款】單不同的地方只有一個：要記得把【金額】後面的選項改成「提款」。

三、影響報表

1. 【銀行收支表】：存檔後，如果是【存款】，銀行帳戶金額會增加；反之【提款】則減少。表單中如果有發生手續費，會另外獨立一筆列示在報表中。
2. 【銀行彙總表】：會自動計算並帶出餘額。
3. 【現金收支表】：【存款】會讓現金收支表的金額減少；【提款】則是增加。報表中因存提款而異動的那筆資料，【原因】欄會呈現為「存款」或「提款」。

存提款部分不會造成損益的增減。從會計傳票來看：【存款】是「借：銀行存款／貸：現金」；【提款】是「借：現金／貸：銀行存款」。所以不會影響你的【收支結餘表】內容。（借貸是會計的記帳語言：借方是增加資產的那一邊、貸方是減少的那一邊，不懂也不影響操作。）

8.2 銀行內部轉帳 原始說明 ↗

資金帳務 › 銀行內部轉帳

公司有好幾個銀行帳戶時，把錢從 A 戶頭轉到 B 戶頭，就在這裡記一筆。總錢數不變，只是「這個戶頭少、那個戶頭多」。

公司內的銀行帳戶金額互轉，就要建立這張單據。例如常見的「乙存轉甲存支票扣款戶」，也就是做帳戶的調度時使用。

• 轉出帳戶減少、轉入帳戶增加
• 銀行收支表（原因顯示為「內部轉帳」）

1. 按【新增】。
2. 【日期】：發生轉帳的日期。
3. 【轉出帳號】：公司的帳戶，金額從這裡轉出、扣款。
4. 【轉入帳號】：公司的帳戶，金額轉進這裡、增加。
5. 【手續費】：可以選「帳戶扣款」或「付現」扣款。如果選「帳戶扣款」，會影響【銀行收支表】及【銀行彙總表】，產生手續費、扣除這筆手續費金額；如果是「付現」，則【現金收支表】會被扣款。
6. 【儲存】：輸入完成後存檔，金額就會轉帳。

8.3 信用卡入帳 原始說明 ↗

資金帳務 › 信用卡入帳

客人刷卡付的錢，不是當場進你的口袋，而是由刷卡機的銀行（收單銀行）事後扣掉手續費、再匯進你的戶頭。等錢真的匯進來，就要在這裡把「刷卡的帳」對上「入帳的錢」。

收到刷卡機銀行把客戶卡費匯到公司帳戶時，建立【信用卡入帳】作業，進行入帳及沖帳。概念類似收款單，但這裡是「沒有分客戶對象」的沖帳。

• 銀行存款增加（入帳金額）
• 刷卡未收的款項被沖掉
• 銀行收支表；手續費列為支出

1. 找到這個作業後，按【新增】，選擇【收單銀行】。收單銀行指的是提供刷卡機的銀行；如果事先沒有在【共用設定-收單銀行】建立，發現沒有時可以直接按【+】新增那家銀行。
2. 【日期】：刷卡機銀行實際把錢匯入的日期。
3. 【轉入帳號】：匯入公司的那個戶頭帳號。
4. 【請選擇】：勾選屬於這次匯入款項的對應內容。系統會把勾選的資料計算到單尾的【收單金額】。現在也有許多刷卡機銀行，為了方便對帳，是把客戶刷卡的卡費一筆一筆單獨匯入，你可以視情況，看怎麼沖帳比較方便。
5. 【收單金額】：上面勾選項目的金額加總，唯讀欄位，不能變更。
6. 【手續費】：會依照在【收單銀行】作業所設定的比率自動計算帶入，可以修改。
7. 【入帳金額】：自動以「【收單金額】－【手續費】」算出，唯讀，不能變更。如果你的金額和這個計算結果不相符，請檢查來源單據是否建立錯誤，或手續費率有誤差，也可以直接更改【手續費】金額。
8. 輸入完成後儲存資料。

手續費的來源是【收單銀行】作業設定的比率，也就是下面這個畫面：

8.4 現金調整 原始說明 ↗

資金帳務 › 現金調整

開始使用 A1 時，要先告訴系統「公司手上現在有多少現金」，這叫開帳。之後，不屬於買賣、也不屬於一般收支的現金增減（例如老闆拿錢進來投資），也用這張單來調整。

現金調整單用在：期初現金餘額開帳，或有「非收入及支出原因、屬於資產類」的現金增減，例如股東借款、資本增加、購買固定資產，或是有呆帳發生等事項，讓公司現金有異動時。

• 現金增加或減少
• 現金收支表

一、現金開帳

先盤點公司在期初系統上線前的現金餘額，再輸入，之後餘額才可以接續，帳才會正確。操作步驟如下：

1. 按【新增】。
2. 【日期】：例如 8/1 現金餘額帳上線，那麼 7/31 就是現金盤點後的「開帳日」，把公司現金餘額輸入在 7/31。
3. 【原因】：請選擇【開帳】。
4. 【金額】：輸入盤點後的現金餘額。

開帳的整體流程，可以搭配第 3 章的「3.6 現金開帳」一起看。

二、資本增加（減少）、出售（購置）資產、呆帳溢收（短少）等

發生上述「非進銷貨、也非其他收入或支出」、屬於資產或資本類的現金增減情況，按【新增】後：

1. 確認現金增減的交易【日期】。
2. 選擇發生的【原因】。如果預設的原因沒有符合的資料，可以按欄位旁的【+】直接新增原因，或到「公用設定－資金調整原因」中建立。
3. 【金額】：如果現金增加，用預設值【增加】；如果現金減少，請設定為【減少】，接著輸入實際金額，完成後存檔就入帳了。

建議入帳後，檢視【現金收支表】查看內容，確認金額是否正確。【現金收支表】可以預覽，也可以按【列印】產生完整資料來查看。（現金收支表的說明在9.2.15。）

8.5 銀行存款調整 原始說明 ↗

資金帳務 › 銀行存款調整

和現金調整一模一樣的概念，只是對象換成「銀行戶頭」：先告訴系統每個戶頭一開始有多少錢（開帳），之後非買賣、非一般收支的增減也在這裡調整。

銀行存款調整用在：期初銀行帳戶餘額的開帳，或有「非收入及支出原因、屬於資產類」的銀行帳戶增減，例如股東借款、資本增加、購買固定資產，或有呆帳發生等事項，讓銀行金額有異動時，使用銀行調整單。

• 銀行帳戶餘額增加或減少
• 銀行收支表、銀行彙總表

一、銀行帳戶開帳

翻存摺或看網路銀行，把期初系統上線前的銀行餘額輸入，之後餘額才可以接續、帳才會正確。操作步驟如下：

1. 在選單中選取這個作業後，按【新增】。
2. 【銀行帳號】：選擇要開帳的銀行戶頭。
3. 【日期】：例如 8/1 銀行餘額帳上線，那麼 7/31 就是這個銀行帳的開帳日。
4. 【原因】：請選擇【開帳】。
5. 【金額】：輸入該日帳上的銀行餘額。
6. 輸入完成後儲存資料。

開帳的整體流程，可以搭配第 3 章的「3.7 銀行存款開帳」一起看。

二、資本增加（減少）、出售（購置）資產、呆帳溢收（短少）等

發生上述「非進銷貨、也非其他收入或支出」、屬於資產或資本類的銀行金額增減情況，按【新增】後：

1. 【銀行帳號】：選擇發生金額異動的銀行帳戶。
2. 【日期】：銀行金額增減的實際日期。
3. 【原因】：金額增減的原因。如果預設沒有符合的原因，可以按欄位旁的【+】直接新增原因，或到「公用設定－資金調整原因」中建立。
4. 【金額】：如果銀行帳戶金額增加，用預設值【增加】；如果減少，請設定為【減少】，接著輸入實際金額。
5. 【備註】：雖然不是必填欄位，但仍建議把摘要內容寫清楚，方便日後查帳。
6. 記得要存檔喲！

建議入帳後，檢視【銀行收支表】查看內容（可以預覽資料來確認）。